Pitch
In de sfeer van de overheadkosten wordt een voordeel van per saldo € 617.000 verwacht. Dit is een optelsom van diverse mee-en tegenvallers. Meest opvallende voordelen doen zich voor bij het Loopbaancentrum, de uitgaven ten behoeve van BBL-ers, de vergoeding voor het woon-werkverkeer en bij de kapitaallasten bij INF. Verder valt op dat diverse tegenvallers worden veroorzaakt doordat leveranciers beduidend hogere prijsstijgingen in rekening brengen dan bij de indexatie is toegepast.
Lasten | Baten | Bedragen x € 1.000) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Bedrag | V/N | Bedrag | V/N | I/S | Saldo | V/N |
Kosten HRM | -175 | N | I | -175 | N | ||
Loopbaancentrum | 350 | V | S | 350 | V | ||
BBL-ers | 300 | V | I | 300 | V | ||
Storting voorziening verlofsparen | -500 | N | I | -500 | N | ||
Schoonmaak | -150 | N | S | -150 | N | ||
Catering | -90 | N | I | -90 | N | ||
Duurzaam vervoer | 825 | V | I | 825 | V | ||
Samen055 | 150 | V | I | 150 | V | ||
Vergaderkosten | -135 | N | I | -135 | N | ||
Licenties Microsoft | -175 | N | S | -175 | N | ||
Beheer ICT-infrastrrcutuur | -150 | N | S | -150 | N | ||
Stelpost Technische infrastructuur | 150 | V | I | 150 | V | ||
Kapitaallasten INF | 420 | V | I | 420 | V | ||
Inkomsten Concernzaken | -125 | N | S | -125 | N | ||
Overige verschillen onder de rapportagegrens van € 300.000 | -78 | N | I | -78 | N | ||
Totaal | 742 | V | -125 | N | 617 | V | |
Detail
Kosten HRM (€ 175.000 N)
Deze overschrijding wordt met name veroorzaakt door extra inzet van de bedrijfsarts. Voorts is er sprake van extra kosten vanwege het project "Inhuur op orde".
Loopbaancentrum (€ 350.000 V)
Er is sprake van relatief weinig herplaatsingskandidaten waardoor er ook minder kosten worden gemaakt.
Kosten van BBL-er (€ 300.000 V)
Er wordt minder gebruik gemaakt van BBL-ers omdat er minder functies op dit schaalniveau beschikbaar zijn.
Storting voorziening verlofsparen (€ 500.000 N)
Met ingang van de CAO welke per 1 januari 2022 is ingegaan hebben de medewerkers van de gemeente Apeldoorn de mogelijkheid om verlof te sparen. Door middel van het instellen van een voorziening verlofsparen wordt jaarlijks een zo nauwkeurig mogelijke inschatting gemaakt van de (toekomstige) verplichting. De verwachtte storting per eind 2024 bedraagt circa € 500.000. Hiermee is in de begroting geen rekening gehouden.
Schoonmaakkosten (€ 150.000 N)
Deze overschrijding wordt veroorzaakt door uitbreiding van het aantal schoon te maken locaties, wijzigingen in wet- en regelgeving en hogere prijsstijgingen dan bij de indexatie van de budgetten is toegepast.
Catering (€ 90.000 N)
Door het niet nakomen van contractuele verplichtingen hebben wij gedwongen afscheid moeten nemen van onze vorige leverancier voor warme en koude dranken en een kortlopend duurder contract moeten afsluiten met een nieuwe leverancier. Daarnaast is er met ingang van 1 januari 2024 een verbod op het gebruik van plastic bekers. Onderhoud machines en de logistiek rondom het gebruik van mokken wordt nu uitgevoerd door het koffiepunt waarbij met name gebruik wordt gemaakt van medewerkers met een afstand tot de arbeidsmarkt. Extra kosten bedrag ca € 170.000. Hier staat een schadevergoeding van de vorige leverancier tegenover van € 80.000, waardoor het uiteindelijke nadeel op € 90.000 wordt ingeschat.
Duurzaam vervoer (€ 825.000 V)
Dit betreft de vergoeding voor het woon-werkverkeer. Er wordt door de medewerkers beduidend minder gedeclareerd dan in de begroting is verondersteld.
Samen 055 (€ 150.000 V)
Deze meevaller wordt veroorzaakt door huuropbrengsten uit voorgaande jaren die alsnog in rekening zijn gebracht.
Vergaderkosten (€ 135.000 N)
Dit betreft het gebruik van externe locaties voor vergaderingen. Deze kosten worden centraal geboekt, terwijl de budgetten door de organisatie verspreid zitten.
Kosten Microsoft (€ 175.000 N)
Er dienen in de loop van het jaar extra Microsoft-licenties te worden aangeschaft. Dit leidt per saldo tot een overschrijding van het budget met € 175.000.
Kosten beheer ICT-infrastructuur (€ 150.000 N)
Deze overschrijding wordt veroorzaakt door hogere prijsstijgingen dan bij de indexatie van de budgetten is toegepast.
Stelpost Technische infrastructuur (€ 150.000 V)
Dit budget is bestemd voor de implementatie van additionele tooling ten bate van het security operations center (SOC). Dit SOC is waarschijnlijk pas in 2025 operationeel.
Kapitaallasten INF (€ 420.000 V)
Bij de boeking van de kapitaallasten is een langere afschrijvingstermijn gehanteerd dan bij de begroting het geval was.
Inkomsten Concernzaken (€ 125.000 N)
Er kunnen minder medewerkers van deze afdeling bij instanties buiten de gemeente Apeldoorn worden gedetacheerd dan in de begroting is verondersteld.