Pitch
Wij verwachten dat de exploitatie van de bouwleges een nadelig resultaat zal laten zien van € 750.000 voornamelijk veroorzaakt door lagere legesopbrengsten i.v.m. doorschuiven van vergunningaanvragen voor enkele grote projecten naar 2025. Van dit nadeel wordt € 200.000 gedekt uit de nog voor handen zijnde voorziening. Het resterende nadeel van € 550.000 komt ten laste van de algemene middelen en wordt betrokken bij het jaarrekeningresultaat. In 2023 hebben we gelet op de ontwikkelingen in de woningbouwsector al gewezen op het risico dat de baten uit bouwleges achter kunnen blijven bij de verwachtingen. In de MPB 2024 - 2027 hebben we hiervoor een TOP-risico opgenomen.
We willen het project digitalisering bouwarchief dit jaar definitief afronden, maar verwachten nog circa € 59.000 aan kosten waarvoor we geen budget meer hebben.
Komt neer op een nadeel op dit taakveld van € 609.000.
Lasten | Baten | Bedragen x € 1.000) | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Bedrag | V/N | Bedrag | V/N | I/S | Saldo | V/N |
Lagere legesopbrengsten | -1.400 | N | I | -1.400 | N | ||
Lagere lasten voor bouwleges | 650 | V | I | 650 | V | ||
Onttrekking voorziening | 200 | V | I | 200 | V | ||
Digitalisering bouwarchief | -59 | N | -59 | N | |||
Totaal | 591 | V | -1.200 | N | -609 | N | |
Detail
Leges omgevingsvergunningen
Wij verwachten dat de exploitatie van de bouwleges een nadelig resultaat zal laten zien van € 750.000.
Dit nadeel wordt onder meer verklaard door lagere legesopbrengsten van € 1,4 miljoen. Voor het grootste deel komt dit door lagere opbrengsten omdat grote (woningbouw-) projecten doorschuiven naar 2025. Een deel van het nadeel wordt gecompenseerd door € 650.000 lagere lasten. Bij minder bouwvergunningen is minder personele inzet nodig. Ook is minder advies nodig voor het beoordelen van de bouwplannen door het Gelders genootschap.
Eind 2023 bedroeg de voorziening bouwleges € 200.000. Dit deel van het nadeel kan nog uit deze voorziening worden gedekt. Het resterende nadeel van € 550.000 komt ten laste van de algemene middelen en wordt betrokken bij het jaarrekeningresultaat.
Gelet op de ontwikkelingen in de (woningbouw)sector met lagere woningbouwproductie, hebben we in 2023 al gewezen op het risico dat de baten uit bouwleges achter kunnen blijven bij de verwachting en dat de voorziening bouwleges ontoereikend is om verdere tegenvallers op te vangen. Dit lijkt nu het geval. In de MPB 2024 - 2027 hebben we dit risico benoemd in het TOP-risico (1861): "Nadeel op de legesinkomsten kan niet meer worden opgevangen door de voorziening leges omgevingsvergunning".
Het is niet gemakkelijk om een inschatting van de baten te maken. We moeten daarom rekening houden met onzekerheden en een bandbreedte in deze ramingen.
Digitalisering bouwarchief
We willen het project digitalisering bouwarchief dit jaar definitief afronden. We verwachten nog circa € 60.000 lasten waarvoor we geen budget meer hebben.